Toelichting meerjarenperspectief |
|---|
Tabel 54
Programma's | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | ||||||||
bedragen x € 1.000,- | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | ||||||||
("-"=nadeel/"+"=voordeel) | baten | lasten | saldo | baten | lasten | saldo | baten | lasten | saldo | baten | lasten | saldo |
P0 Bestuur en ondersteuning | 41.159 | -13.394 | 27.765 | 41.973 | -13.263 | 28.710 | 42.634 | -13.094 | 29.539 | 41.093 | -13.043 | 28.051 |
P1 Veiligheid | 46 | -2.778 | -2.732 | 46 | -2.848 | -2.802 | 46 | -2.848 | -2.802 | 46 | -2.848 | -2.802 |
P2 Verkeer en vervoer | 362 | -4.179 | -3.817 | 362 | -3.900 | -3.538 | 362 | -3.879 | -3.517 | 362 | -3.926 | -3.564 |
P3 Economie | 1.268 | -382 | 886 | 1.268 | -357 | 911 | 1.239 | -328 | 911 | 1.193 | -282 | 911 |
P4 Onderwijs | 344 | -2.788 | -2.444 | 344 | -2.788 | -2.444 | 344 | -2.778 | -2.433 | 344 | -2.778 | -2.433 |
P5 Sport, cultuur en recreatie | 564 | -6.442 | -5.878 | 564 | -6.499 | -5.935 | 532 | -6.135 | -5.603 | 532 | -6.051 | -5.519 |
P6 Sociaal Domein | 6.127 | -20.340 | -14.213 | 6.127 | -19.904 | -13.776 | 6.127 | -19.789 | -13.662 | 6.127 | -19.624 | -13.497 |
P7 Volksgezondheid en milieu | 6.840 | -7.533 | -693 | 6.840 | -7.516 | -676 | 6.840 | -7.498 | -657 | 6.840 | -7.525 | -684 |
P8 Wonen en bouwen | 1.280 | -1.947 | -666 | 1.280 | -1.923 | -642 | 1.280 | -2.043 | -762 | 1.555 | -2.021 | -466 |
Saldo van baten en lasten | 57.990 | -59.784 | -1.793 | 58.805 | -58.998 | -193 | 59.405 | -58.392 | 1.013 | 58.094 | -58.097 | -3 |
Mutaties reserves | ||||||||||||
P0 Bestuur en ondersteuning | 6.872 | -5.985 | 886 | 14 | 0 | 14 | 14 | 0 | 14 | 14 | 0 | 14 |
P2 Verkeer en vervoer | 250 | 0 | 250 | 40 | 0 | 40 | 40 | 0 | 40 | 40 | 0 | 40 |
P3 Economie | 25 | 0 | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
P4 Onderwijs | 64 | 0 | 64 | 14 | 0 | 14 | 14 | 0 | 14 | 14 | 0 | 14 |
P5 Sport, cultuur en recreatie | 270 | 0 | 270 | 112 | 0 | 112 | 112 | 0 | 112 | 17 | 0 | 17 |
P6 Sociaal Domein | 475 | 0 | 475 | 175 | 0 | 175 | 175 | 0 | 175 | 50 | 0 | 50 |
P7 Volksgezondheid en milieu | 25 | 0 | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
P8 Wonen en bouwen | 8 | 0 | 8 | 8 | 0 | 8 | 8 | 0 | 8 | 8 | 0 | 8 |
Totaal mutaties reserves | 7.988 | -5.985 | 2.003 | 363 | 0 | 363 | 363 | 0 | 363 | 143 | 0 | 143 |
Resultaat | 65.978 | -65.769 | 209 | 59.168 | -58.998 | 170 | 59.768 | -58.392 | 1.376 | 58.237 | -58.097 | 140 |
Per saldo geeft 2019 na mutaties over de reserves een resultaat te zien van € 209.000 voordelig.
het meerjarige beeld ziet er als volgt uit:
- 2019 : € 209.000 voordelig
- 2020 : € 170.000 voordelig
- 2021 : € 1.376.000 voordelig
- 2022 : € 140.000 voordelig
Mutaties op de reserves conform eerdere besluitvorming tot en met de Kaderbrief 2019 worden niet toegelicht. De volgende reservemutaties worden met de voorliggende begroting besloten en zijn reeds verwerkt in bovenstaand overzicht:
- Onttrekking uit de reserve sociaal domein van € 50.000 voor vier jaar voor innovatieve projecten in het sociaal domein (2019-2022);
- Onttrekking uit de reserve sociaal domein van € 250.000 in 2019 voor de opvang van de meerkosten voor zorg in natura;
- Onttrekking aan de reserve frictiekosten van € 560.000 (meerjarenbegroting 2018, jaarschijf 2019) en aanvullend € 326.000 in 2019;
- Opheffen van de eerste tranche van de Reserve Kapitaallasten € 4,985 miljoen en verdeling van dit bedrag in een storting van € 1 miljoen in de reserve ondersteuning grote projecten en storting van het restant in de algemene reserve;
- Onttrekking aan de reserve ondersteuning grote projecten van € 295.000 in 2019 en € 95.000 in 2020 en 2021.
De resultaten na bestemming zijn inclusief incidentele lasten en baten.
Om de structurele sluitendheid van de (meerjaren)begroting te berekenen worden de resultaten geschoond voor de factor 'incidenteel'. Dit levert het volgende saldo van incidentele baten en lasten in de begroting ten laste/gunste van de concernreserve:
- 2019 : € 625.000 nadelig;
- 2020 : € 192.000 voordelig;
- 2021 : € 1.266.000 voordelig;
- 2022 : € 30.000 voordelig.
Incidentele baten en lasten
Om te kunnen beoordelen of de begroting structureel in evenwicht is, dat wil zeggen structurele lasten worden door structurele baten afgedekt, dienen de incidentele lasten en baten inzichtelijk te worden gemaakt.
De lasten en baten die in dit overzicht dienen te worden opgenomen zijn:
- inkomsten uit grondexploitaties;
- bijzondere baten uit verkoop van gemeentelijke eigendommen;
- verkoop tafelzilver;
- extra dividenduitkering;
- incidentele bouwleges;
- extra afschrijvingen ten laste van de exploitatie;
- extra dotaties aan voorzieningen onder andere voor onderhoud;
- investeringen met maatschappelijk nut die ten laste van een reserve komen;
- dotaties en onttrekkingen aan de algemene reserve;
- baten en lasten ten gevolge van incidenteel nieuw beleid;
- voor- en nadelige afwikkelingsverschillen voorgaande dienstjaren
- éénmalige subsidies.
Gecorrigeerd voor incidentele lasten en baten is in 2019 sprake van een structureel saldo van € 625.000 nadelig. Dit wordt met name veroorzaakt doordat een deel van de dekking in 2019 plaatsvindt door incidentele onttrekking aan de reserves.
Omdat de begroting vanaf 2020 structureel een (klein) overschot laat zien kunnen we toch spreken van structureel evenwicht. In de tabel hieronder is een overzicht opgenomen van de incidentele posten in de begroting.
Het totaaloverzicht van structurele en incidentele lasten en baten is opgenomen in het onderdeel Staat van incidentele en structurele lasten en baten van deze begroting.
Tabel 53 Overzicht structurele en incidentele lasten en bate n
LASTEN | BATEN | |||||||
+/+ is voordeel | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
Investeren Centrum/Winkelhaak | -25 | |||||||
Aanjagen Ondertunneling N44 | -100 | |||||||
Onderzoek Elektrische busverbinding en een light | ||||||||
railverbinding | -50 | |||||||
Innovatiebudget sociaal domein | -50 | -50 | -50 | -50 | ||||
Marketing Nationaal Park Hollandse Duinen. | -15 | |||||||
Groene zone Valkenburg | -95 | -95 | -95 | |||||
Benchmark en impactanalyse afvalscheiding fase 1 en | ||||||||
ondersteunen initiatieven verenigingen en stichtingen | -25 | |||||||
Actualiseren woonvisie en opstellen prestatieafspraken | -15 | |||||||
Realistische raming Zorg in Natura | -250 | |||||||
Incidentele lasten beheerplan vastgoed 2017-2020 | -132 | -132 | ||||||
Geen dotatie voorziening verkeerslichteninstallaties | 110 | 110 | 110 | 110 | ||||
Woningaanpassingen (Kadernota 2019) | -50 | |||||||
Totaal incidenteel | -697 | -167 | -35 | 60 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Mutaties reserves | ||||||||
Dekking uit Reserve Sociaal domein | 100 | 50 | 50 | 50 | ||||
Dekking uit Reserve Ondersteuning Grote Projecten | 295 | 95 | 95 | |||||
Dekking incidenteel uit Reserve Sociaal Domein zorg | ||||||||
in natura | 250 | |||||||
Dekking uit Reserve Frictiekosten | 326 | |||||||
Dekking uit Reserve Frictiekosten MJB 2018-2021 | 560 | |||||||
0 | 0 | 0 | 0 | 1.531 | 145 | 145 | 50 | |
Totaal incidenteel | -697 | -167 | -35 | 60 | 1.531 | 145 | 145 | 50 |
Saldo incidentele lasten en baten | 834 | -22 | 110 | 110 | ||||
Begrotingssaldo | 209 | 170 | 1.376 | 140 | ||||
Structureel saldo | -625 | 192 | 1.266 | 30 | ||||
Structureel begrotingsresultaat | ||||||||
Begrotingssaldo vóór dekking | -1.713 | -1.707 | -1.394 | -2.695 | ||||
Dekking opgenomen in begroting | 1.922 | 1.877 | 2.770 | 2.835 | ||||
1. Saldo begroting | 209 | 170 | 1.376 | 140 | ||||
Waarvan incidentele dekking uit reserves | 1.531 | 145 | 145 | 50 | ||||
Waarvan incidentele baten | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Waarvan incidentele lasten | -697 | -167 | -35 | 60 | ||||
2. Saldo incidentele posten | 834 | -22 | 110 | 110 | ||||
3. Structureel resultaat (1 -/- 2) | -625 | 192 | 1.266 | 30 | 0 |